SOAL MENGELOLA KAS KECIL

Saudara mengelola petty cash book imprest system setiap bulan sebesar Rp 10.000.000,00 Selama bulan Februari 2015 telah terjadi pengeluaran-pengeluaran dana kas kecil seperti di bawah ini. Catatlah transaksi-transaksi selama bulan Februari 2015 kedalam petty cash book imprest system, Saldo bulan Januari 2015 sebesar Rp. 700.000,00

Akun pengeluaran adalah sebagai berikut :

·         230   Konsumsi

·         231   Alat Tulis Kantor

·         232   Telepon, PDAM, Listrik

·         233   Foto Copy

·         234   Transportasi

·         235   Lain-lain

  Berikut ini transaksi – transaksi yang dilakukan selama bulan Februari 2015  :

1.        Tanggal   2 Februari 2015   Hitunglah penambahan dana yang dibutuhkan

2.        Tanggal   3 Februari 2015   Membeli toner 2 printer laser @ Rp. 250.000,00

3.        Tanggal   5 Februari 2015   Membeli karangan bunga untuk relasi Rp. 225.000,00

4.        Tanggal   4 Februari 2015   Biaya tiket ke Bali PP untuk 2 orang Rp. 3.000.000,00

5.        Tanggal   6 Februari 2015   Membeli gula, coffe dan teh Rp. 115.000,00

6.        Tanggal   7 Februari 2015   Konsumsi rapat pimpinan Rp. 235.500,00

7.        Tanggal   5 Februari 2015   Pengembalian biaya tiket ke bali oleh pimpinan

Rp. 196.000,00

8.        Tanggal   9 Februari 2015   Membeli bensin kendaraan kantor 15 liter                  

@ Rp 8.500,00

9.        Tanggal 10 Februari 2015   Membeli supplies kantor : 3 rim kertas HVS A4               

@ Rp. 42.500,00/rim dan 3 lusin pinsil                        

@ Rp. 25.000,00/lusin

10.    Tanggal 12 Februari 2015   Membeli flash disk 2 buah @ Rp. 45.000,00

11.    Tanggal 13 Februari 2015   Foto copy dan jilid Rp. 97.500,00

12.    Tanggal 11 Februari 2015   Biaya makan siang relasi dari Jakarta Rp. 476.000,00

13.    Tanggal 14 Februari 2015   Membeli 2 buah souvenir untuk relasi @ 275.000,00

14.    Tanggal 18 Februari 2015   Membeli kertas fax 2 roll @ Rp. 30.000,00

15.    Tanggal 16 Februari 2015   Pembayaran listrik Rp. 825.000,00

16.    Tanggal 23 Februari 2015   Pembelian voucher telepon Rp. 102.000,00

17.    Tanggal 20 Februari 2015   Membeli kue untuk konsumsi rapat Rp. 250.000,00

18.    Tanggal 17 Februari 2015   Membeli air mineral dan soft drink Rp. 150.000,00

19.    Tanggal 23 Februari 2015   Pembayaran PDAM Rp. 476.000,00

20.    Tanggal 26 Februari 2015   Biaya entertain tamu Rp. 678.500,00

21.    Tanggal 27 Februari 2015   Membayar biaya internet Rp 1.133.000,00